Бізнес-план підприємства по випуску паливних брикетів
У всьому світі все частіше використовуються поновлювані джерела енергії, такі як деревина та інші рослинні матеріали, що поставляються у вигляді паливних брикетів.
На відміну від традиційних березових дров для виробництва брикетів використовуються сучасні технології, засновані на подрібненні матеріалу в однорідну масу і подальшому пресуванні при дуже високому тиску, в результаті чого виходять брикети, інакше звані біопаливом.
Біопаливо можна виготовляти не тільки з деревних відходів, а також з лузги соняшника, соломи, торфу і навіть водоростей. Економічна ефективність, віддача енергії і загальний ККД у них настільки гарні, що використовувати це паливо можна де завгодно - в котельнях, на електростанціях, для опалення будинків і т.д.
Міцність брикетів надається в результаті розплавлення лігніну, речовини міститься в складі будь-якої рослини. При пресуванні лігнін розплавляється і зв'язує частинки деревини паливного брикету або деревної гранули.
Паливні брикети дуже схожі на звичайні дрова, і іноді навіть називаються «євродровами». Довжина - 25 см. Діаметр - менше 10 див. Поставляються в пачках по 12 штук. По 96 пачок на 1 піддоні, що становить 1 тонну.
СИРОВИНА ДЛЯ ВИРОБНИЦТВА
Сировиною для виробництва «евродров» є практично будь-яка форма відходів деревообробної промисловості, меблевого виробництва, лісозаготівлі, відходи комунального господарства і т.д.
Найбільш поширеним сировиною є тирса, дерев'яна стружка, листя, великі відходи, у тому числі: горбиль, обзол, кускові відходи, баланси і стовбури різних порід і т.д.
Основною сировиною пропонованого проекту будуть служити відходи комунального господарства Москви і Московської області.
Перевагою проекту полягає в тому, що сировина є відтворюваним з року в рік.
ЛІГНІН
Паливні брикети - це досить високотехнологічний продукт. Однак простому біопалива для опалення дуже популярно і всіляко заохочується на державному рівні.
СЕГМЕНТАЦІЯ ЗБУТУ
Приватний сектор
Популярність брикетів як "домашнього" палива зумовлена тим, що таке тепло сприймається як більш приємне, ніж тепло, що отримується з вугілля або природного газу. Попит на паливні брикети у країнах Європи постійно високий і немає передумов до його насичення. При цьому брикети, виконані методом шнекового пресування, більш кращі у покупців у порівнянні з простою пресуванням.
Найближчим часом збільшення попиту на паливні брикети докотиться і до російських просторів. У Росії цей ринок вже активно формується і незабаром почне активно розширюватися. Пов'язано це з тим, що паливні брикети використовуються для опалення котеджів, а в Росії, особливо в Москві, середній клас починає обзаводитися заміським житлом або переїздить на ПМЖ в заміські будинки. Багато хто вже знають про те, що котеджі можна опалювати за допомогою камінів, котлів на деревних відходах, і готові купувати це обладнання.
У Європі подібний спосіб опалення будинків - вже звична справа, і у всіх великих супермаркетах продаються гранули в упаковці різного обсягу.
Промисловість
Окремий напрям збуту паливних брикетів - підприємства комунального господарства, асфальто-бетонні виробництва, сільськогосподарські комбінати, птахофабрики, і т.д. Фактично будь-яке підприємство, що використовує тверде паливо, для обігріву приміщень, паропостачання, технологічних потреб, може перейти на використання паливних брикетів.
Вигоди від такого переходу очевидні: зниження витрат на паливо, поліпшення екологічної обстановки, зниження витрат на транспортування та зберігання і т.д.
Варто так само враховувати, що постійно збільшуються інвестиції в переобладнання муніципальних котелень, застаріле і малоефективне обладнання яких може бути замінено на обладнання дозволяє використовувати паливні брикети.
ТЕХНОЛОГІЯ ВИРОБНИЦТВА
Вимоги до сировини. Вихідна сировина обов'язково має відповідати наступним технологічним вимогам: фракція не більше 3 мм, вологість в діапазоні 8-12%. Більшість тирси і трісок не відповідають зазначеним умовам, оскільки мають широкодисперсную фракцію і більш високий рівень природної вологості. З цього випливає, що матеріал попередньо слід додатково подрібнити і осушити.
Подрібнення великих відходів. Для подрібнення великих відходів призначена рубильна машина типу 5Р-РМ. Деревина надходить в приймальне вікно механізму подачі, захоплюється зубчастими вальцями і надходить у зону різання. В зоні різання ножі обертового барабана відокремлюють від шару древесиы тріску і виносять її на решітку. Частина тріски проходить через осередки сітки та евакуюється в накопичувальні ємності. Великі частинки, які не пройшли через комірки, повертаються у зону різання на доізмельченіе. На виході рубительной машини виходить тріска розмірами 10....35/20/5 мм.
Розмір тріски можна змінювати за рахунок установки різних звт.
Подача відходів до дробарки механізована за допомогою штатного стрічкового транспортера. Передбачений відвід стружки.
Доізмельченіе і сушіння відбувається в аеродинамічній сушарці-подрібнювач АС-3. Унікальність даної установки в тому, що при значно меншому сумарному енергоспоживанні, в ній відбувається одночасно два процеси: сушка і доізмельченіе. На виході утворюється ідеальна для брикетування фракція, розмір якої можна регулювати і довести аж до 1 міліметра.
Теплогенератор. Для роботи сушіння необхідна подача гарячого повітря - теплоагента. Теплогенератор працює на деревних відходах природної вологості (тирса, тріска), які дозовано подаються з бункера. Альтернативою є робота на дровах.
Процес горіння регулюється і температура підтримується автоматично. Теплогенератор являє собою складний пристрій, обладнане системою искрогашения і яке повинно подавати в сушарку задану кількість брикетів.
ШТАТНИЙ ПЕРСОНАЛ
Потреба в трудових ресурсах, необхідних для нормального функціонування комплексу по виробництву паливних брикетів, визначена виходячи з обсягів виробництва, кількості і режиму роботи обладнання у відповідності з діючими нормами часу та нормативів його обслуговування, а також режимом та організацією праці промислового персоналу.
Явочна чисельність працюючих в основних і допоміжних виробництвах визначена згідно з розстановкою персоналу по робочих місцях, згідно з існуючим технологічним регламентам та досвіду роботи аналогічних підприємств.
Режим роботи основних і допоміжних підрозділів комплексу визначено особливостями технологічних процесів і обсягами виконуваних робіт. За даними технологічної та інших частин проекту всі основні служби підприємства будуть працювати 360 днів у році в режимі в 3 зміни по 8 годин.
Штатний розклад
Кількість змін
Кількість осіб у зміну
Всього осіб
Генеральний директор - Начальник Виробництва
1
1
1
Головний бухгалтер - Заступник з економіки
1
1
1
Начальник зміни - Наладчик устаткування
3
1
3
Оператор виробництва
3
1
3
Основні робочі
3
3
9
Допоміжний персонал
1
2
2
Водії
1
2
2
ПЛАН-ГРАФІК РЕАЛІЗАЦІЇ ПРОЕКТУ
Початок кредитування;
Початок ремонтних робіт і розміщення замовлення на основне обладнання;
Початок монтажних і пусконалагоджувальних робіт;
Розміщення замовлення на допоміжне обладнання;
Отримання необхідної дозвільної документації та ліцензії;
ПУСК В ЕКСПЛУАТАЦІЮ - 50% потужності;
Вихід на 80% потужності;
Початок погашення позикових коштів;
100% ПОТУЖНОСТІ;
СОБІВАРТІСТЬ. СТРУКТУРА
Структура собівартості продукції є умовно постійною. Коливання часток основних статей витрат протягом аналізованого періоду не перевищують 5%.
У структурі різко переважають витрати на сировину і матеріали (понад 40%) і витрати на оплату праці та податки на ФОП (понад 35%). Орендні платежі за виробничі приміщення складають близько 5%.
Частка амортизації у загальній структурі витрат є найбільш нестабільною, що пов'язане з прискореною амортизацією. Її середня частка становить близько 14%, проте якщо в перший рік роботи частка амортизації становить майже 20%, то з плином часу (в 2014 прогнозному році) вона зменшується до 9%.
ПРИБУЛИ І ЗБИТКИ
Прогноз звіту про прибутки та збитки, тис.руб.
2009
2010
2011
2012
2013
2014
Виручка
-
-
-
-
-
-
Повна собівартість
-
-
-
-
-
-
Обслуговування боргу (виплата % по кредиту)
-
-
-
-
-
-
Прибуток/збиток до оподаткування
-
-
-
-
-
-
УСН 15%
-
-
-
-
-
-
УСН 6% (довідково)
-
-
-
-
-
-
Чистий прибуток/збиток
-
-
-
-
-
-
EBITDA
-
-
-
-
-
-
Рентабельність продажів (ROS)
1.3%
15.7%
18.5%
24.8%
28.2%
Рентабельність продукції
2.8%
24.7%
28.5%
42.6%
49.9%
У таблиці представлений прогноз про прибутки і збитки.
Прогноз щорічного обороту компанії не перевищує встановленого ліміту для компаній, що використовують спрощену систему оподаткування (ССО). Для вибору оптимального режиму оподаткування в таблиці 4.9. наведено розрахунки різних варіантів: «УСН доходи» і «УСН доходи, зменшені на величину витрат». Як видно з таблиці оптимальним варіантом оподаткування є «УСН 15%», яка дає економію розміром понад 2,7 мільйона рублів за весь період, що особливо відчутно в 2010 і 2011 розрахункових року.
