Бізнес-план компанії з розробки програмного забезпечення
За результатами досліджень і оцінки компанії "Бізнес-Програми-Сервіс", на ринку ділових комп'ютерних програм в Росії сьогодні нараховується близько 600 компаній. Основних класів ділових програм налічується близько сотні. Серед них торговельні системи, бухгалтерські програми, системи бюджетування, логстики, аналізу, планування і т.д. Побудувати свій бізнес у цій сфері буде не просто, хоча просто не буде ні в одній сфері. Висока конкуренція теж дає свої переваги для реалізації своєї справи.
В даний час на російському ринку все більш швидкими темпами розвивається сфера послуг. Будучи необхідним компонентом у будь-якій сфері діяльності, послуги, як об'єкт бізнесу привертають все більше число підприємців.
Сервіс програмного забезпечення
1. Резюме
Будь-яке виробництво, починаючи від випуску памперсів і закінчуючи будівництвом космічних кораблів, потребує певного набору послуг. Таким чином наше підприємство здійснює свою діяльність в самій динамічній сфері - сфері послуг.
Ми плануємо надавати широкий спектр послуг, таких як:
посередницька діяльність при торгівлі товарами народного споживання, електронної та іншої техніки, сувенірними виробами;
маркетинг і продаж продукції, товарів і послуг російських і іноземних фірм;
консультаційна діяльність і надання консультаційних та інформаційних послуг;
організація та проведення виставок, ярмарків, аукціонів;
здійснення комплексних послуг, пов'язаних з організацією і діяльністю офісів;
організація індивідуального та групового туризму в Росії і за кордоном, включаючи діловий, студентський та шкільний туризм.
Однак основною сферою нашої діяльності планується розробка , реалізація та сервіс програмного забезпечення, а також розробка і виробництво програмно-технічних засобів на базі нових інформаційних технологій. Дана галузь є досить молодий для російського ринку і тому більшість компаній відчувають нестачу в професійному програмному забезпеченні. Більшість фірм, що використовують неякісні диски і піратські програми. Тому потреба в цьому роді продукції досить велика. ЗАТ «Версада» здатна надати необхідні програми для плідного функціонування різного роду компаній.
2. Кошти для здійснення проекту
Для розробки потрібно новітнє обладнання та технології. Для забезпечення матеріально-технічної бази ЗАТ «Версада» бере кредит у розмірі 300 тисяч рублів під 42% в комерційному інноваційному банку «Альфа-банк». Це необхідно для покриття загальних операційних витрат, непередбачених витрат і різних одноразових початкових витрат. Для реалізації проекту ми орендуємо будинок у районі метро «Профспілковий». Там розташовується блок і офіс. У нас укладені договори на поставку інформаційного забезпечення для виробництва програм . Штат наших співробітників містить дипломованих фахівців в даній області.
2.1. Опис виду діяльності
Основним видом нашої діяльності є виробництво і реалізація програмного забезпечення. Ця галузь потребує високої кваліфікації персоналу, знання потреб ринку та якості виконання робіт. Проект буде здійснюватися на розробленому останнім часом обладнанні з використанням тільки що вийшли технологій. Для отримання необхідної інформації ЗАТ «Версада» володіє численними зв'язками з російськими та зарубіжними партнерами.
До початку виробничої діяльності компанія повинна була з'ясувати наступні питання:
потреба на даний момент в програмному забезпеченні і розмір даної потреби;
чи будуть клієнти застосовувати на виробництві цю продукцію, якщо вона буде цілком доступна і мати конкурентоспроможні ціни;
відомі клієнту переваги використання доброякісної продукції для власної діяльності.
Результати проведеного нашою фірмою маркетинг дослідження підтвердили, що сучасна щорічна потреба ринку досить велика. Деякі з майбутніх споживачів даної продукції висловили пряме схвалення наших виробничих планів.
2.2. Опис товару
ЗАТ «Версада» виробляє програми та програмно-технічні засоби. Ця продукція є необхідною як для фірм, так і для приватних користувачів. Програмне забезпечення включає різні програми в сфері фінансової і бухгалтерської звітності, планування виробництва, юридичного оформлення та будь-які інші напрямки. Всі програми розроблені на основі потреб російських клієнтів з урахуванням своєрідності російського ринку. У той же час за якістю виконання вони нітрохи не поступаються західним аналогам. Матеріали для виробництва нашої продукції відрізняються високою якістю, ступенем надійності. Купуючи наші програми можна бути впевненим, що вони задовольнять вимогам навіть самого упередженого клієнта. Інформаційна база оновлюється по мірі розвитку технологій і не відстає від технічного прогресу.
Серед особливостей нашої продукції хотілося б виділити наступне:
висока якість;
відповідність стандартам;
використання новітніх досягнень науки і техніки.
Вважаємо, що може бути і не новинкою, але рідкістю наша продукція ще довго буде на ринку, так як на сьогоднішній момент в Москві немає фірм, які використовують технічно програми , схожі на наші.
3. Аналіз ринку
Дослідження ринку показало, що існує потреба у виробника програмного забезпечення. Мета ЗАТ «Версада» - зайняти цю нішу.
Ми усвідомлюємо, що продажу не прийдуть самі собою і їх треба завоювати. Великі споживачі захочуть самі провести випробування рентабельності наших виробів. Ці випробування можуть зайняти від одного до шести місяців залежно від закупівельної політики відповідних клієнтів. Основна мета першого року виробничої діяльності полягає в тому, щоб зарекомендувати себе надійним постачальником. Зрештою, ми очікуємо, що станемо основним постачальником для більшості, якщо не для всіх, основних споживачів на цьому ринку.
Завдяки великим зв'язкам у діловому світі наша фірма вже зараз має значну популярність. Наша продукція більше зацікавить покупця, так як якісні і «свіжі» програми не легко знайти на російському ринку.
Інтерес покупця до товару ми розраховуємо залучити за рахунок:
- прямих зв'язків з основними покупцями;
- реклами через комп'ютерні мережі;
- вищої якості нашої продукції, дружньої атмосфери звернення, відкритості;
- особисті контакти наших співробітників.
Центр ваги приходиться на збільшення оптових продажів. Основними споживачами нашої продукції є:
- великі корпорації у виробничій, банківській та інших сферах;
- середні і дрібні фірми;
- окремі приватні особи;
- будь-які клієнти, які бажають придбати нашу продукцію. За останні кілька років частка ринку, що належить програмно-технічних засобів, постійно збільшувалася. Проте в нашій країні виробництво ще не в змозі охопити весь споживчий ринок.
4. Конкуренція
На ринку практично немає компаній, які серйозно займаються такого роду діяльністю. Фірми, як правило, намагаються виграти на низьких витратах, купуючи матеріали низької якості. Тому їх програми можуть не тільки поліпшити, але й погіршити роботу клієнтів. Ми в своєму виробництві використовуємо тільки високоякісні матеріали, як вітчизняного, так і західного виробництва. При цьому, слід зазначити, що сировина і матеріали, необхідні для реалізації проекту , закуповується не в Китаї або Тайвані, а у світових лідерів країн Заходу. Таким чином, ЗАТ «Версада» вигідно відрізняється від усіх фірм, що працюють на ринку. Можна виділити деякі чинники конкурентоспроможності:
- якість;
- рівень цін;
- дизайн;
- винятковість товару;
- післяпродажне обслуговування;
- репутація фірми.
5. Маркетинг
Попередні продажі були найважливішою частиною нашої підготовчої роботи і допомогли встановленню досить широких зв'язків з основними покупцями в регіоні.
Ми зможемо обслуговувати як великих, так і дрібних клієнтів. Складання програм являє собою велику проблему для багатьох користувачів, і наша поставка дасть нам порівняльну перевагу в обслуговуванні дрібних, але безсумнівно прибуткових клієнтів.
Свою продукцію ми плануємо поширювати дрібними оптовими партіями. Клієнти будуть проходити в затишний сучасний офіс і на місці укладати угоди. Передбачається розробка спеціальних замовлень від постійних клієнтів у відповідності з їх потребами.
У широкій рекламі наш товар не потребує, але передбачається вислати кілька пробних варіантів великим компаніям в якості рекламного матеріалу. Також необхідно дати аннонсовое оголошення через мережі і факси деяким фірмам. Цього буде достатньо для залучення великої кількості клієнтів. Ринок збуту в майбутньому передбачається розширити і вивести за межі Москви і Санкт-Петербурга. Для цього необхідно надіслати факсимільні повідомлення в компанії великих міст і регіонів країни.
З існуючих трьох основних цілей ціноутворення, з яких може вибирати фірма (засновані на збуті, на прибутках, на існуючому стані), для нашого підприємства переважно цілі, засновані на існуючому положенні, так як нас влаштовує обсяг реалізації, збільшення відносної прибутку не виправдано еластичністю попиту на товар. Але ми зацікавлені в стабільності і збереження сприятливого клімату для своєї діяльності.
Стратегія ціноутворення орієнтована на запобігання спаду у виробництві та мінімізацію впливу таких зовнішніх сил, як конкуренти й учасники каналів збуту.
З всіляких методів ми віддали перевагу встановлення ціни на основі відчутною цінності товару, тобто основний чинник ціноутворення - не витрати, а купівельне сприйняття. Передбачається також широке використання нецінових прийомів впливу.
6. Аналіз ризиків
Завдяки численності нашого цільового ринку, ЗАТ «Версада» вважає, що ризики, пов'язані з економічним спадом, майже зведені нанівець різноманітністю нашої споживчої бази.
Ризики від пожеж, ураганів, розкрадань та інших подібних обставин, включаючи землетрус, будуть покриті звичайними страховими полісами.
Можливі, однак, ризики, пов'язані з різними джерелами їх виникнення.
Комерційні ризики:
- ризик, пов'язаний з реалізацією товару;
- ризик, пов'язаний з перевезенням або транспортний ризик;
- ризик, пов'язаний з прийманням товару покупцем.
Політичні ризики:
- ризик, пов'язаний зі страйками під час перевезення товару покупцеві.
Джерела виникнення ризиків:
- недостатня інформація про попит на даний товар;
- недостатній аналіз ринку;
- недооцінка своїх конкурентів;
- падіння попиту на даний товар.
Дія перерахованих ризиків можна обмежити шляхом суворої перевірки фінансового стану і репутації майбутнього оптового клієнта. Можна також хоча б частково перекладати ризики на інших партнерів (наприклад, ризик втрати чи пошкодження товару - на страхове товариство). Ми також застрахуємо наше обладнання на рік, сплативши 7% від його балансової вартості.
7. Організаційний план
Правовий статус фірми - закрите акціонерне товариство. Ця форма власності проста у здійсненні і зручна по своїй структурі. Закрите акціонерне товариство «Версада» має статутний капітал 7 600 тис. рублів. Він утворюється в результаті вкладення грошей єдиним засновником. Товариство випускає 100 звичайних іменних акцій вартістю 76 рублів кожна. Власником акцій є засновник.
За формою власності акціонерне товариство має приватну форму. Власником ЗАТ «Версада» є засновник.
Організаційна схема управління
Генеральний директор займається кадрами, укладає договори на поставку продукції в організації і установи, відвідує виставки, конференції з обміну досвідом, відповідає за постачання обладнання у разі його зносу, технічного старіння.
Комерційний директор забезпечує регулярну поставку сировини, проводить дослідження ринку, виконує розрахунки, пов'язані із змінами в технології.
Бухгалтер веде всю фінансову діяльність фірми (нарахування і сплата податків, розподіл прибутку, розрахунок і видача зарплати).
Старший програміст здійснює розробку програм , програмно-технічних засобів і контролює їх якісне виконання. Під його контролем працюють три фахівця в даній області, які й реалізують успішне виконання проекту.
Технічний менеджер зустрічається з клієнтами, обумовлює умови майбутніх контрактів, готуючи плідний грунт для роботи комерційного директора.
Керівництво фірми:
Генеральний директор - Павлова, магістр економічних наук.
Бухгалтер - Смирнова Ст., диплом Мііт бухгалтерії та аудиту.
Комерційний директор - Путятова Е., доктор економічних наук.
Співробітниками нашої фірми будуть в основному молоді енергійні люди у віці від 18 до 30 років. Всі працівники мають вищу спеціальну освіту і є дипломованими працівниками.
Для нас в людині обов'язкові:
• охайність;
• дисциплінованість;
• сумлінність;
• порядність;
• чесність.
8. Технологія виробництва
Виробництво програмного забезпечення є наукомісткої галуззю, тому здійснювати проект будуть фахівці в даній області. Необхідно придбати дороге, але високоточне обладнання для розробки програм . Також необхідні лазерні диски вищої якості для доведення продукції до клієнта.
В лабораторії на складній техніці фахівцями нашої фірми будуть розроблятися програми . Старший програміст буде вибирати ті з них, в яких ринок найбільш потребує. Далі, використовуючи техніку провідних фірм, програми будуть записані на лазерні диски.
База даних для оновлення програм постійно поповнюється інформацією з різних джерел. Тому наша фірма постійно йде в ногу з технічним прогресом і повною мірою відповідає потребам ринку. Можливе складання спеціальних програм для задоволення запитів постійних і особливо прибуткових клієнтів.
Програмне забезпечення буде реалізовуватися дрібнооптовими партіями шляхом особистих договорів з клієнтами. Така форма досить зручна, так як не вимагає особливого приміщення для здійснення продажу. Можливо в подальшому ЗАТ «Версада» організовує власну роздрібну продаж через мережу філій. Планується розширити діяльність фірми по всій території Росії, а в подальшому освоїти ринки далекого і ближнього зарубіжжя.
9. Фінансовий план
Для здійснення проекту необхідно 300 000 рублів. Джерелом отримання цих коштів буде комерційний інноваційний банк «Альфа-банк», в якому знаходиться наш розрахунковий рахунок, він надасть кредит у розмірі 300 000.00 рублів під 42% річних з погашенням протягом року (рівними частками щомісяця).
Повернення кредиту буде відбуватися за наступною схемою:
10. Калькуляція собівартості
Постійні витрати
1) Орендна плата
Слід врахувати, що за даним договором ми зобов'язані виплатити суму 3 000 руб. відразу, а згодом - 1 700,460 руб. щомісяця.
2) Заробітна плата працівникам.
Генеральний директор - 2 200 руб. Головний бухгалтер - 2 000 руб. Комерційний директор - 2000 руб. Менеджер - 1 000 руб.
Старший програміст - 2000 руб.
Фахівці:
3 працівника - 1 000 руб.
Водій - 900 руб.
Прибиральниця - 600 руб.
ЗАГАЛЬНА: 13 700 руб.
3) Відрахування від заробітної плати.
За 1998 рік внески склали :
- в пенсійний фонд - 28%;
- в фонд соціального страхування - 5.4%;
- до фонду обов'язкового медичного страхування - 3.6%;
- до фонду зайнятості - 1,5%;
- на потреби освітніх установ - 1%;
- транспортний податок - 1%. ЗАГАЛЬНА: 40.5%
40.5% від 13 700 руб. = 55485 руб.
4) Страхові внески.
Ми застрахували обладнання і будемо виплачувати 7% від балансової вартості на рік, відповідно 7% від 150 000 рублів становить 10 500 руб., а в місяць 875 рублів.
5) Амортизаційні відрахування.
- знос обладнання становить 10% від балансової вартості обладнання на рік - 15 000,00 рублів, а на місяць - 1837.5 рублів;
- знос будівлі 3.5% від балансової вартості на рік, тобто 3.5% від 630 000,00 руб. = 22050 рублів, а на місяць - 1837.5 рублів;
- знос транспорту становить 8% від балансової вартості на рік, оскільки в розпорядженні компанії знаходиться 1 машина вартістю 30 000 руб., то 8% від 30 000 руб. = 2400 руб., а на місяць - 200 рублів.
Змінні витрати (розраховуємо на перший місяць)
1) Витрати на сировину.
Припускаючи, що при даному обладнанні ми зможемо виробляти 70 шт. виробів, то на місяць вийде 2100 шт.
- Пластикова упаковка:
одна порожня пластикова упаковка у безпосереднього виробника коштує 5 рублів, відповідно в місяць нам потрібно 2100 шт., що обійдеться в 10500 рублів щомісяця.
- Лазерні диски:
потрібно 2100 порожніх дисків за ціною 30, 00 за штуку в місяць витратимо 63 000 рублів.
2) ПДВ.
Податок на додану вартість становить 20%, причому базою оподаткування є приріст вартості, тобто заробітна плата + амортизаційні відрахування + чистий прибуток (але оскільки ми розраховуємо на перший місяць діяльності підприємства , то слід зауважити, що чистого прибутку у нас не буде, але в перспективі ми будемо це враховувати.) Тому:
13700 + 1250 + 1837,5 + 0,2 = 16787,7
20% від 16787,7 = 3357,54, тобто 3 357,54 рублів.
3) Податок на прибуток.
Податок на прибуток дорівнює 35%, базою оподаткування є прибуток від реалізації продукції (робіт, послуг), без ПДВ, тобто балансовий прибуток. На перший місяць виручка =168 000 рублів, витрати = 164951,7 рублів, тобто балансовий прибуток (у даному місяці збиток) = 164951,7 - 168 000 = 3048,3.
10.2. Калькуляція собівартості 1 шт. лазерних дисків з програмним забезпеченням
Загальна сума витрат = постійні витрати + змінні витрати: 70451,7 + 97948,9 = 168400,6
168400,6 рублів - це загальні витрати на весь обсяг продукції за 1 місяць а та як ми маємо намір випускати 2 100 шт лазерних дисків з програмним забезпеченням, то собівартість 1 шт. буде 70,190 рубля.
11. Визначення місячної виручки
Лазерні диски з програмним забезпеченням ми плануємо продавати зі складу дрібнооптовими партіями за ціною 80 рублів за 1 шт.
80,00 • 2100 = 168 000 рублів.
12. Розрахунок точки беззбитковості
Точка беззбитковості дозволить визначити, коли проект перестане бути збитковим.
Вийшло, що величина точки беззбитковості дорівнює 4857.6 штук, тобто необхідно випустити 4 847 лазерних дисків з програмним забезпеченням, і тільки після цього підприємство почне отримувати прибуток.
